丹东市残疾人联合会2021年部门决算公开
- 发布时间：2022-09-23
丹东市残疾人联合会
2021年部门决算公开
目 录
第一部分 丹东市残疾人联合会概况
一、 主要职责
二、部门决算单位构成
第二部分丹东市残疾人联合会2021年部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、财政拨款收入支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 丹东市残疾人联合会2021年部门决算表
一、2021年度收入支出决算总表
二、2021年度收入决算表
三、2021年度支出决算表
四、2021年度财政拨款收入支出决算表
五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算表
六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 丹东市残疾人联合会概况
一、主要职责
听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务；团结教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量；弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人；开展残疾人康复、教育，劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、残疾人社会保障、残疾人培训、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，创造良好的社会环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。协助县(市)区委管理县一级残联领导班子，培训残疾人事业工作者；协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法律、政策、规划和计划，对有关业务领域进行指导和管理；承担市政府残疾人工作协调委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务工作；负责对各类残疾人社会团体组织进行监督管理；开展残疾人事业的国际交流与合作；承办市政府交办的其它工作。
二、部门决算单位构成
纳入丹东市残疾人联合会2021年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
丹东市残疾人联合会机关
第二部分 丹东市残疾人联合会2021年部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
（一）收入总计347.15万元，包括：
1.财政拨款收入347.08万元，占收入总计的96.6%。其中：一般公共预算财政拨款收入347.08万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。主要是XX等收入。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。主要是XX等收入。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。主要是XX等收入。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。主要是XX等收入。
6.其他收入0.07万元，占收入总计的0.02X%。主要是利息收入。
7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。主要是XX等。
8.上年结转和结余12.21万元，占收入总计的3.4%。主要是一般行政管理事务－残疾人业务运行经费结余。
与上年相比，今年收入减少100.08万元，降低21.8%，主要原因：一是由于2021年财务会计核算方法改变，财政收入以支记收入；二是因为疫情原因，本年业务支出如差旅费、会议费、培训费等减少。
（二）支出总计358.6万元，包括：
1.基本支出225.08万元，占支出总计的62.77%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出189.11万元，对个人和家庭的补助支出3.51万元，商品和服务支出32.4万元，资本性支出0.06万元。
2.项目支出133.52万元，占支出总计的37.23%。主要包括残疾人事业等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。主要包括XX等业务支出。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。主要包括XX等业务支出。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。主要包括XX等业务支出。
与上年相比，今年支出减少16.07万元，降低4.3%，主要原因：因为疫情原因，本年业务支出如差旅费、会议费、培训费等减少。
（三）年末结转和结余0.76万元。
主要是其他收入形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少11.45万元，降低93.8%，主要原因：会计核算方法改变，财政拨款以支记收，财政拨款年末无结余，此结余为非财政拨款结余。
二、财政拨款支出决算情况说明
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出358.6万元，其中：基本支出225.08万元，项目支出133.52万元。与上年相比，财政拨款支出减少16.07万元，降低4.3%，主要原因：因为疫情原因，本年业务支出如差旅费、会议费、培训费等减少。与年初预算相比，2021年度财政拨款支出完成年初预算的99.78%，其中：基本支出完成年初预算的100%，项目完成年初预算的99.4%。
（二）一般公共预算财政拨款支出情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出358.6万元，按支出功能分类科目分，包括：社会保障和就业支出345.57万元，占96.37%；住房保障支出13.03万元，占3.63%。
1.社会保障和就业支出345.57万元，具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）3.51万元，主要是退休干部采暖补贴支出，完成年初预算的100%。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）17.44万元，主要是在职职工基本养老保险缴费。
（3）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）191.1万元，主要是机关的运行支出。
（4）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）42.85万元，主要是保障残疾人工作业务运行支出。
（5）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）90.67万元，主要是残疾人人身意外伤害保险、残疾人文化、宣传、就业、扶贫等支出。
2.住房保障支出13.03万元，具体包括住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项）13.03万元，主要是在职职工住房公积金支出。
（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，按支出功能分类科目分，包括：……。
（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，按支出功能分类科目分，包括：……。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出6.73万元，完成年初预算的94.8%，决算数小于年初预算数的主要原因是压减公务接待费支出。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0.43万元，公务用车购置及运行维护费6.3万元。
1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。
2.公务接待费0.43万元，占“三公”经费支出的6.4%。完成年初预算的53.8%，决算数小于年初预算数的主要原因是压减公务接待费支出。2021年国内公务接待累计3批次、26人、0.43万元，主要用于接待上级部门检查工作及调研等。2021年公务接待费比上年减少0.16万元，下降27.1%，主要是压减公务接待费支出等原因。
3.公务用车购置及运行费6.3万元，占“三公”经费支出的93.6%。完成年初预算的100%，比上年增加3万元，增长90.9%，主要是因为原公务车无法使用正在进行处置，调剂一台公务车，但因调剂车辆年久失修，需进行大修，造成公务用车运行费增加。
其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费6.3万元，主要用于公务用车运行维护等，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量1辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出225.08万元，其中：人员经费192.62万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费32.46万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2021年机关运行经费支出32.46万元，比上年增加0.62万元，增长2%，主要原因是人员变动，其他交通费增加。
（二）政府采购支出情况。
丹东市残联2021年无集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的采购。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，共有车辆1辆，其中：机要通讯用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效情况。
1.预算绩效管理工作开展情况。
（1）绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目4个，涉及资金115.34万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）93分。组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金347.08万元，自评平均分92分。
（2）部门评价情况。我部门组织对“残疾人人身意外伤害保险”“残疾人工作运行经费”等4个项目开展了部门评价，涉及资金115.34万元。通过部门绩效评价发现主要存在以下问题：通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是项目年初预算不够精准，缺乏科学的统筹;二是项目资金管理不够严格，缺乏项目后续跟踪。下一步将采取以下措施加以改进：一是进行项目预算测算时更加精准，科学统筹;二是加强项目资金监督管理，建立内审工作和项目绩效评价机制，规范项目资金的使用。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）“残疾人人身意外伤害保险”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分。项目全年预算数为65.1万元，执行数为60.822万元，完成预算的93.43%。项目绩效目标完成情况：该项目符合条件的应保尽保，基本完成年初绩效目标。发现的主要问题及原因：项目政策宣传不到位。下一步改进措施：加大宣传力度。
（2）“残疾人工作运行经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分89.6分。项目全年预算数为40万元，执行数为18.17万元，完成预算的45.43%。项目绩效目标完成情况：该项目由于压缩经费及疫情原因，致使部分项目未全部完成。发现的主要问题及原因：年初预算制定的不够科学。下一步改进措施：精准测算作好下年度项目预算。
（3）“残疾人电视节目制作及法律援助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为13万元，执行数为13万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：该项目全部完成年初项目绩效目标。
（4）“残疾人文化宣传及扶贫等”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分87.7分。项目全年预算数为34万元，执行数为23.35万元，完成预算的68.68%。项目绩效目标完成情况：该项目由于疫情原因致使部分宣传工作未全部开展，残疾人扶贫救助工作由于市公益助残协会已走访慰问，为防止重复走访，项目未全部完成。发现的主要问题及原因：年初预算项目未作好统筹规划。下一步改进措施：精准测算作好项目统筹。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“行政事业性收费收入”、“政府性基金收入”以外的收入。
3.上年结转和结余：指以前年度尚未完成，结转到本年按有关规定继续使用的资金。
4.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
5.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
6．“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
7.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障和就业方面的支出。
8.政府性基金收入：反映各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。
9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
10.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（残疾人事业）（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
11.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映其他不能划分到残疾人事业具体功能科目中的支出项目。
12.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
13.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。
14.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和培训（项）:反映残疾人就业保障金安排用于残疾人职业教育、培训、技能鉴定、技能竞赛、岗位开发等方面的支出。
15.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
16.其它支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）：反映用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出。
17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 丹东市残疾人联合会部门决算表
